林芝市妇幼保健院

2023年度部门整体绩效评价报告

林芝市财政局：

我们接受贵单位委托，对林芝市妇幼保健院(以下简称:“市妇幼保健院”)2023年1月1日至2023年12月31日本级财政预算资金整体支出进行绩效评价，市妇幼保健院对建立健全内部内控制度、提供的会计资料和相关材料证明文件的完整性、真实性、合法性承担责任。依据《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）以及《林芝市财政局关于开展 2023 年度部门整体支出、项目支出、财政政策绩效评价工作通知》（林财预〔2024〕11号）相关要求，结合市妇幼保健院的实际情况，我们实施了查阅资料、实地察看、社会调查、检查、询问、计算、分析性复核等评价程序，现将有关情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门主要职能

林芝市妇幼保健院是一所集医疗、保健、公共卫生服务、培训、科研等职能为一体的二级乙等妇幼保健机构。主要职责是:

（1）切实履行公共卫生职责，开展与妇女儿童健康密切相关的基本医疗服务。

（2）完成各级政府和卫生行政部门下达的指令性任务。

（3）掌握辖区妇女儿童健康状况及影响因素，协助卫生行政部门制定辖区妇幼卫生工作的相关政策、技术规范及各项规章制度。

（4）受卫生行政部门委托对本辖区各级各类医疗保健机构开展的妇幼卫生服务进行检查、考核与评价。

（5）负责指导和开展辖区的妇幼保健健康教育与健康促进工作。

（6）组织实施本辖区母婴保健技术培训，对基层医疗保健机构开展业务指导，并提供技术支持。

（7）负责辖区孕产妇死亡、婴儿及5岁以下儿童死亡、出生缺陷监测、妇幼卫生服务及技术管理等信息的收集、统计、分析、质量控制和汇总上报；开展妇女保健服务，包括青春期保健、婚前和孕前保健、孕产期保健、更年期保健、老年人保健；重点加强心理卫生咨询、营养指导、计划生育技术服务、包括胎儿期。新生儿期、婴幼儿期、学龄前期及学龄期保健，受卫生行政部门委托对托幼园所卫生保健进行管理和业务指导。

（8）重点加强儿童早期综合发展、营养与喂养指导、生长发育监测、心理行为咨询、儿童疾病综合管理等儿童保健服务；开展妇幼卫生、生殖健康的应用性科学研究并组织推广适宜技术。

（9）负责提供妇女儿童常见疾病诊治、计划生育技术服务、产前筛查、新生儿疾病筛查、助产技术服务、产前诊断、产科并发症处理、新生儿危重症抢救和治疗等基本医疗服务。

（二）机构设置情况

部门内设21个科室，分别是行政后勤设有院办（含党办）、总务科、信息科、财务科、质控科、医务科、护理部、感控科、保健部、妇女保健科（包括计划生育技术服务）、孕产保健科、儿科（包括新生儿科）、儿童保健科、计划免疫室、麻醉科、药械科、检验科、超声科、放射科、消毒供应中心、病案室。

（三）人员编制情况

截至2023年12月31日，林芝市妇幼保健院事业编制为34名，实际在职职工人数60人。

（四）年度总体工作和重点工作任务

1.年度总体工作

2023年，市妇幼保健院将持续按照党建与业务相结合，以妇幼健康工作宗旨，进一步改进作风，狠抓落实好全市民生实事工作部署，做好在校女学生HPV疫苗接种工

作，持续做好重点人群流感等疫苗接种，以持续提升群众满意度为目标，以提升医疗服务水平为目标，加强医院管理，做好常态化疫情防控，为全市妇女儿童提供安全可靠高效的医疗服务技术。

2.重点工作任务

(1)党建、意识形态与党风廉政建设工作。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大以及二十届历次全会精神以及习近平总书记关于卫生健康工作的重要讲话。党支部每周组织开展政治理论学习，抓好集中学习，提升参学人数。召开意识形态专题会议,院党支部与全体党员签订“党员不信仰宗教”承诺书，与全院职工签订“不参与赌博或带彩娱乐活动”承诺书。成立专项领导小组，完成二届市委第四轮巡察反馈问题整改实施方案，制定了详细的涉及9个方面10项的整改措施，具体到责任领导、责任科室、责任人、整改时限，以保证整改工作保质保量完成，目前整改工作已全部完成。开展医院党支部书记对重点科室、关键岗位人员的廉政提醒谈话活动，对院领导班子成员、:重点科室以及关键岗位10名负责同志开展了一对一谈话，对13名关键岗位工作人员进行了集体廉政提醒谈话。

(2)与其他医疗机构(基层医院)帮扶、交流工作。继续派出产科副主任医师赵希驻点米林县人民医院帮扶开展妇产科能力提升工作；派出麻醉科朱思佳医师、央金医师，帮扶市藏医院开展无痛肠镜检查，巴宜区人民医院开展手术。接收米林县人民医院儿保科肖丽华医师在我院儿童保健科进行为期 14 天的进修培训学习；完成与广东省妇幼保健院的乳腺钼靶远程会诊系统建设与对接。在广东省妇幼保健院的大力支持下，于8月29日正式启动，截至目前，已完成40名患者的远程会诊医服务。中国中医药信息学会妇幼健康分会根据《妇孺中医甗藏胞技术援藏项目实施方案》，先后于2023年4月、10月派出两批7人次来自区外妇幼中医领域知名专家组成的带教与义诊工作专家组，在林芝市妇幼保健院开展妇产科、儿科中医药医疗适宜技术带教培训、免费义诊活动。在帮扶提高我院妇幼中医医疗适宜技术服务能力的同时，给共计300余人次本地患者免费义诊。雪域中医课堂”技术援藏合作,与广西壮族自治区梧州市中医医院签订“雪域中医课堂”技术援藏合作协议，双方成立医疗技术团队，负责具体学习交流工作。以远程视频培训为主要形式，梧州市中医医院两周开展1次“雪域中医课堂”培训学习;让我院医务人员尽快掌握中医中药理论:妇幼健康常见、多发疾病的中医诊断;让我院医务人员尽快掌握中医适宜技术。加大力度推广灸疗、推拿、中药烫拔罐、刮痧等常用非药物治疗技术，发挥中医药特色优势:双方互派团队，开展现场交流学习和培训。

(3)人才培养工作。5月22日-25日举办了为期4天的“林芝市2023年新生儿窒息复苏技能提升及师资培训班”，来自全市5县1区1市共计23名产科、新生儿科医师，助产士参加了此次培训，通过筛选评选出了6名优秀学员，并颁发了证书，为基层培养了一批新生儿急救医务人员及师资。此次培训邀请了广东省深圳市妇幼保健院、龙岗区妇幼保健院的新生儿科专家授课。通过“双百计划”，派出我院办公室主任扎西顿旦、儿科医师普珍前往广东省妇幼保健院进行为期3个月一半年的进修培训学习；派出儿科医师王丽莎参加西藏自治区新生儿室息复苏省级师资培训及认证考核；派出妇产科护士多杰玉珍参加为期3个月的西藏自治区助产士规范化培训；受市民政局邀请，派出护理部主任尼玛卓、儿科护士长拉巴卓玛等业务骨干，作为师资及评审专家参加了“2023年林芝市养老护理员培训暨技能大赛”活动，共计45名养老院护理员参加了培训及技能赛；受市卫健委及市总工会委托，圆满完成了“林芝市2023年妇幼健康职业技能市级复赛”承办活动。9月20日正式启动，10月16日-19日开展市级复赛，共计9支代表队、36名代表参加。通过组织开展理论笔试、技能操作比赛、团体知识竞赛等竞赛活动，评选出优秀个人16名，优秀团体6名。

(4)民生实事工作。继续推进自治区2022年民生实事13-14岁在校女HPV疫苗免费接种任务，主动走进6所校园，完成首针技426人，第二剂次接种398人。

(5)其他工作。完成西藏自治区 2023年妇幼保健机构绩效考核取得第三名的成绩；完成 2023年全国电子病历系统应用水平分级评价报工作；完成医院信息系统机房改造，并完成HIS系统等级护三级测评，LIS、PACS二级测评工作；较圆满完成了 2023 年预算执行目标任务，1-9 月份完成76.84%，名列全市第7名。

（五）部门预算批复及整体支出安排情况

1.预算批复情况

2023年市妇幼保健院年初预算数2,058.37万元，综合调整后调增数额为295.49万元，调整后全年预算金额为3,288.66万元。其中：一般公共预算 2,353.85万元、政府性基金预算0.00元、国有资本经营预算0.00万元、事业收入877.46万元、  使用非财政拨款结余和专用结余57.35万元。

2.决算情况

2023年市妇幼保健院决算数为3,283.81.万元，其中：基本支出金额为2,651.17万元，项目支出金额为632.65万元。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

 1.评价目的

本次评价根据《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）、西藏自治区人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）部署的要求，以预算资金为主线，梳理部门预算执行过程中涉及的目标管理、预算管理、资产管理等内容，综合分析部门的管理效率，落实部门预算主体责任，提高部门资金、资产等资源统筹配置能力；以战略目标和职责目标为基础，综合评价部门履职结果，反映财政资金支出结果，提升部门整体预算绩效管理水平。

2.评价对象和范围

本次评价对象为市妇幼保健院，预算资金3,288.66万元。评价时间范围：2023 年1月1日至 2023 年12月31日。

（二）评价依据、绩效评价原则、评价方法、评价标准、评价指标体系

1.评价依据

(1)《中华人民共和国预算法》

(2)《中华人民共和国预算法实施条例》

(3)《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）

(4)《国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见》（国办发〔2013〕96号）

(5)《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）

(6)《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）

(7)《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2018〕89号）

(8)《西藏自治区预算绩效评价指标体系框架》（藏财预〔2018〕174号）

(9)其他相关法律法规。

2.评价原则

科学规范原则。绩效评价应当严格执行国家、自治区规定的程序、按照科学可行的要求执行。

客观公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，做到指标科学、标准客观、权重合理、数据准确、资料可靠、程序规范、评价公正，绩效评价报告要内容完整、依据充分、分析透彻、逻辑清晰、客观公正。

绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价指标与支出目标具有直接的联系，评价结果能够清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

3.评价方法

为确保评价过程、结论的科学与准确性，根据评价工作需要及部门特点，评价工作中主要采用包括比较法、因素分析法、公众评价法和其他评价方法等，以充分采集和核实评价所需要的基础数据资料，进行科学的分析处理，得出评价结论。

4.评价标准

本次绩效评价采用的评价标准主要为：

（1）计划标准，本次评价中部分产出指标采用计划标准作为评价标准，计划标准来源于部门中长期发展规划、部门重点工作任务计划。

（2）历史标准，在本次评价中部分效益指标采用历史标准作为评价标准，历史标准来源于以前年度相关数据统计。

（3）行业标准。本次评价将交警队履职目标要求作为行业标准参考。

（4）其他标准。财政部等相关部门认可的其他标准。本次评价中决策及过程指标采用其他标准。

5.评价指标体系

本次评价以《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）要求为基础，构建“以部门规划、运行成本、基础管理、资产管理、预算管理等共性指标评价部门管理效率，以履职效能、社会效益、可持续发展能力、服务对象满意等个性指标评价部门履职结果”的评价体系框架。

绩效评价结果量化为百分制综合评分，并按照综合评分进行分级。综合评分为 90 分（含）以上的为“优”， 75分（含）至 90 分的为“良”，60 分（含）至 75分的为“中”，60分以下的为“差”。

（三）绩效评价工作过程

本次绩效评价工作主要分为前期准备、评价实施和形成报告三个阶段。具体情况如下：

1.前期准备阶段

（1）成立工作组。在明确委托方要求后，组建工作组，明确工作组内的任务分工。

（2）编制工作方案。编制绩效评价工作方案，对评价对象、评价内容、评价方式方法、评价体系和标准、工作程序和时间安排、人员安排及相关附件等作出具体规定。工作方案将报委托方审阅征求意见，并进行调整完善。

2.评价实施阶段

（1）前期准备通知

工作组通过委托方获取项目单位联系方式，与项目单位提前沟通，下发资料清单，由项目单位进行前期资料准备。

（2）收集部门资料

为满足评价工作需要，通过邮件、电话、建立微信工作群等方式，根据需要准备资料清单，跟踪辅导被评价项目 单位准备评价所需相关资料，对遇到的疑惑，及时予以解答，为被评价项目单位能够提供出满足评价需要的资料提供辅导支持。

（3）资料收集及审核反馈

工作组将依据资料收集清单对资料进 行形式审核，对于不符合要求、存在重大缺项漏项的资料予以退回，并反馈原因，辅导被评价项目单位补充完善。

（4）非现场评价

主要对被评价项目提交的评价相关资料进行审核，统计和评分，在审核过程中对于存有疑义的问题，我们会与相关单位充分沟通，对于对评价结果有重大影响的存疑事项，也将进行现场检查或勘察。

（5）综合评价分析

根据所收集的基础资料，结合现场核实的有关情况，整理出绩效评价所需的基本资料和数据。按照评价实施方案确定的评价指标、评价标准和评价方法，根据评价基础数据，对评价项目的总体绩效情况进行全面的综合评价，形成评价结论。

3.报告撰写阶段

在前期工作开展的基础上，工作组对项目情况进行汇总和分析， 撰写绩效评价报告，经公司内部审核后，递交委托方征求意见并根据反馈意见修改完成形成报告终稿。

三、综合评价情况及评价结论

表3-1 2023年部门整体支出指标评分表

四、绩效评价指标分析

（一）项目投入情况

从目标设定、预算配置两个方面进行评价，满分为15分，总得分12分。

表4-1项目投入情况得分表

一级指标	分值	二级指标	三级指标	分值	得分
投入	15	目标设定	绩效目标合法合规合理性	1	1
			绩效目标与部门职责的相符性	1	1
			绩效指标清晰量化程度	1	1
			绩效目标与年度任务对应性	1	1
			绩效目标与预算资金匹配性	2	2
		预算配置	在职人员控制率	3	0
			“三公经费”变动率	3	3
			重点支出安排率	3	3
		合计		15	12

1.目标设定情况

（1）绩效目标合法合规合理性

市妇幼保健院设立的整体支出绩效目标依据充分，符合客观实际、符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划。本项满分1分，实际得分1分。

（2）绩效目标与部门职责的相符性

市妇幼保健院的绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责相符。本项满分1分，实际得分1分。

（3）绩效指标清晰量化程度

市妇幼保健院设置的绩效目标基本具体细化为可量化评估的指标；绩效目标清晰可衡量。本项满分1分，实际得分1分。

（4）绩效目标与年度任务对应性

市妇幼保健院设置的绩效目标与年度的任务数或计划数相对应。本项满分1分，实际得分1分。

（5）绩效目标与预算资金匹配性

绩效目标表中年度资金总额为2,058.37万元，根据林芝市财政局下达的《林芝市财政局关于调整下达2023年市直单位周转房维修资金预算指标的通知》林财经指〔2023〕63号文、《关于调整下达2023年重大传染病防控经费预算指标的通知》林财社指〔2023〕49号文等，综合调增295.49万元，本年度调剂后部门预算资金总额 3,288.66万元。绩效目标与预算资金相匹配，本项满分2分，实际得分2分。

2.预算配置情况

（1）在职人员控制率

市妇幼保健院2023年在职人员60人，核定编制34名，在职人员控制率为176.47%。本项满分3分，扣3分，实际得分0分。

（2）“三公经费”变动率

市妇幼保健院2023年三公经费预算数为12.00万元，2022年三公经费预算数为39.50万元，三公经费变动率为-69.62%,本项满分3分，实际得分3分。

（3）重点支出安排率

市妇幼保健院将项目支出金额大于20万元的列为重点项目，2023年重点目7个，合计金额为545.38万元，项目总支出632.45.万元。重点项目安排率为86.23%。本项满分3分，实际得分3分。

（二）项目过程情况

从预算执行、预算管理、资产管理三个方面进行评价，满分为49分，总得分44分。

表4-2项目过程情况得分表

1.预算执行情况

（1）预算完成率

《部门预算批复表》中《收支预算总表》的预算数总额为3,288.66万元；《部门决算报表》中《收入支出决算总表》的决算数为 3,283.81万元；预算完成率为99.85%。本项满分11分，实际得分11分。

（2）预算调整率

《部门预算批复表》中《收支预算总表》的年初算数2,058.37万元，综合调增预算指标金额为295.49万元，调整后全年预算金额为3,288.66万元。预算调整率为8.99%，本项满分2分，扣1分，实际得分1分。

（3）结转结余率

市妇幼保健院2023年结转结余数为4.85万元，结转结余率为0.15%。本项满分6分，实际得分6分。

（4）结转结余变动率

市妇幼保健院2023年结转结余数为4.85万元，2022年结转结余数为57.35万元，结转结余变动率为-91.54%。本项满分1分，扣1分，实际得分0分。

（5）公用经费控制率

市妇幼保健院2023年实际支出公用经费总额为9,251,622.58元，2023年公用经费全年预算总额为9,251,622.58元，公用经费控制率为100.00%。本项满分2分，实际得分2分。

（6）“三公经费 ”控制率

市妇幼保健院2023年“三公经费”实际支出数为90,603.89元，2023年“三公经费”预算安排数为90,603.89元，“三公经费”控制率为100.00%。本项满分2分，扣1分，实际得分1分。

（7）政府采购执行率

市妇幼保健院2023年度部门预算“信息网络及软件购置更新项目”预算金额177.00万元，属于政府采购预算范围，实际执行金额为177.00万元，政府采购执行率为100.00%。本项满分3分，实际得分3分。

2.预算管理情况

（1）管理制度健全性

市妇幼保健院制定了财务管理制度、业务层面内部控制制度、财务工作人员职责制度。建立了部门内控制度或措施，相关管理办法、制度、措施得到有效执行。本项满分3分，实际得分3分。

（2）资金使用合规性

市妇幼保健院使用预算资金符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证，符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本项满分5分，得5分。

（3）预决算信息公开性

财政部关于印发《地方预决算公开操作规程》 的通知（财预[2016]143 号）“地方各级财政部门和各部门建有门户网站的，应当在门户网站公开预决算，并永久保留，其中当年预决算应当公开在网站醒目位置：没有门户网站的，应当采取措施在公开媒体公开预决算.并积极推动门户网站建设”。市妇幼保健院按规定按时在政府公开信息网站上公开单位2023年预算情况，2023年决算尚未批复，故尚未公开。本项满分2分，实际得分2分。

（4）基础信息完善性

经抽查财务凭证，业务附件真实完整，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。本项满分2分，实际得分2分。

3.资产管理情况

（1）资产管理制度健全性

市妇幼保健院制定了固定资产管理办法、财务管理制度等管理办法和制度，固定资产管理办法中缺少相关固定资产盘点制度。相关资产管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行。本项满分3分，扣2分。实际得分1分。

（2）资产管理安全性

市妇幼保健院资产配置合理，不存在超标准配置资产的情况；资产处置规范，不存在不按要求进行报批或资产不公开处置行为；资产账务管理合规，帐实相符；资产使用规范，不存在未经批准擅自出租、出借资产行为。本项满分5分，实际得分5分。

（3）固定资产利用率

市妇幼保健院固定资产总额为4,677.69万元，实际在用固定资产总额4,677.69万元，固定资产利用率为100%。本项满分2分，实际得分得2分。

（三）项目产出情况

从部门整体产出情况的职责履行方面情况进行评价，满分为16分，总得分15.43分。

表4-3部门产出情况得分表

一级指标	分值	二级指标	三级指标	分值	得分
产出	16	职责履行	实际完成率	4	3.81
			完成及时率	4	3.81
			质量达标率	4	3.81
			重点工作办结率	4	4
合计				16	15.43

1.职责履行情况

（1）实际完成率

市妇幼保健院2023年计划完成项目数为21个，截至2023年12月31日，实际完成任务数为20个，实际完成率为95.24%。本项满分4分，扣0.19分，实际得分3.81分。

（2）完成及时率

市妇幼保健院2023年计划完成项目数为21个，截至2023年12月31日，实际及时完成任务数为20个，实际完成率为95.24%。本项满分4分，扣0.19分，实际得分3.81分。

（3）质量达标率

市妇幼保健院2023年计划完成项目数为21个，截至2023年12月31日，实际完成工作数中达到部门绩效目标要求质量的工作任务数为20个，质量达标率95.24%。本项满分4分，扣0.19分，实际得分3.81分。

（4）重点工作办结率

市妇幼保健院将项目支出金额大于20万元的列为重点项目，2023年重点项目7个，截至2023年12月31日，7个重点项目均已完成。重点工作办结率为100.00%。本项满分4分，实际得分4分。

（四）部门效益情况

从部门整体效果情况的履职效益方面情况进行评价，满分为20分，总得分15.11分。

表4-4部门效果情况得分表

（1）社会效益

2023年市妇幼保健院履行部门相关职责，门诊量29016人次，住院患者125人次。一类免疫疫苗接种13948人次；二类自费疫苗接种8908人次，其中女性HPV疫苗接种3787人次，获得西藏自治区三八红旗集体、林芝市实施“十三五妇女儿童发展规划”先进集体等荣誉称号。社会效益较显著。本项满分8分，扣2分，实际得分6分。

（2）可持续影响或生态效益

2023年市妇幼保健院完成西藏自治区2023年妇幼保健机构绩效考核，并取得第三名的成绩；完成2023年全国电子病历系统应用水平分级评价上报工作；完成医院信息系统机房改造，并完成HIS系统等保护三级测评，LIS、PACS二级测评工作。可持续影响较显著，本项满分7分，扣2分，实际得分5分。

（3）社会公众或服务对象满意度

经统计，2023年市妇幼保健院社会满意度调查问卷显示满意度为82.14%。满分5分，扣0.89分，实际得分4.11分。

五、主要问题分析

（一）人员编制方面

根据“三定方案”，市妇幼保健院人员编制人数共计34名，2023年末在职职工人数共计60人。事业编制存在超编现象。

（二）固定资产管理制度方面

查看了市妇幼保健院的固定资产制度，对于盘点，固定资产管理制度中没有相关制度，固定资产管理制度不健全，相关制度未能有效执行。

六、相关建议

（一）人员编制方面

严格实行编内进人。机关事业单位补充人员必须在编制限额内申报用人计划，严格控制超编进人，实行编制动态调整机制。

（二）固定资产管理制度方面

建立健全的固定资产管理制度，落实固定资产的盘点制度，对资产使用状况及时更新。

七、其他需要说明的问题

（一）关于评价结果的说明

部门评价的结果受限于提供资料的全面性和准确性，评价小组仅能依据提供的现有的资料，结合职业判断给出评价的结果。绩效评价指标体系中部分指标评价采用抽样核查的结果，评价结果与实际可能存在偏差。

（二）关于报告使用的说明

本报告仅供林芝市财政局了解林芝市妇幼保健院2023年度部门整体支出的绩效情况，不作其它用途。由于使用不当而造成的后果于本会计师事务所无关。

附件：绩效评价指标体系框架打分表

陕西丰汇韵嘉会计师事务所合伙企业（普通合伙）                                                        

二○二四年七月二十六日

附件1.林芝市妇幼保健院2023年部门整体支出绩效评价得分表