项目名称:河湖长制工作专项经费项目
项目单位:林芝市水利局
委托评价单位:林芝市财政局
评价机构:陕西丰汇韵嘉会计师事务所合伙企业(普通合伙)
2024年7月16日
目录
林芝市水利局2023年度项目支出绩效评价报告
林芝市财政局:
我们接受贵单位委托,对林芝市水利局(以下简称:“市水利局”)2023年度项目支出进行绩效评价,市水利局对建立健全内部控制制度、提供的会计资料和相关材料证明文件的完整性、真实性、合法性承担责任。依据《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(藏党发〔2020〕7号)、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)以及《林芝市财政局关于开展2023年度部门整体支出、项目支出、财政政策绩效评价工作通知》(林财预〔2024〕11号)相关要求,结合市水利局的实际情况,我们实施了查阅资料、实地察看、社会调查、检查、询问、计算、分析性复核等评价程序,现将有关情况报告如下:
一、项目基本情况
1、项目名称:河湖长制工作专项经费项目
2、项目背景:深入贯彻落实习近平总书记提出的“网络强国、数字中国”战略和“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”的新时代治水方针,践行水利部“水利工程补短板、水利行业强监管”总基调,落实“安全、实用”的水利改革发展新要求,响应国家加快推进智慧水利建设要求,以河长制业务需求为切入点,发挥互联网+思维引领现代水利建设的优势,结合当前实际情况,建立河长服务平台与公众服务平台服务能力,为全市河长、相关部门以及社会公众提供周到、便捷的服务。以信息化为支撑,横向到边,全面整合水利、生态环境等河长制成员单位河湖信息资源;纵向到底,面向四级河长及社会公众提供差异化服务。
3、建设管理单位:林芝市水利局
4、建设地点:林芝市流域内河湖流域段
5、建设内容及用途:为实现河湖“管理精细化、业务流程化、巡查标准化、考核指标化”提供信息化支撑,为全市用户提供高效、便捷的政务服务,形成“互联网+河长制”的新型管理模式。本项目主要建设内容包括:智慧河湖应用体系建设(智慧河湖应用平台建设、公众服务平台建设、河湖数据资源支撑体系建设、河湖监管智慧化感知体系建设)。
6、项目投资及资金来源:2023年1月10日林芝市财政局《关于下达2023年年初预算指标的通知》林财农指〔2023〕1号下达项目资金1,000.00万元,其中:一般公共预算资金1,000.00万元。
二、绩效评价工作开展情况
(一)绩效评价目的
通过对2023年林芝市水利局“河湖长制工作专项经费”项目进行绩效评价,了解和掌握政策具体实施情况,揭示存在问题,提出政策优化、预算管理建议,推动相关单位根据绩效评价发现的问题认真整改、加强管理,同时为后续资金投入、分配和管理提供决策依据。评价内容主要包括项目(资金)决策管理情况、产出效益情况及相关政策效果等。
(二)评价实施过程与评价方法
1、评价依据
(1)《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号);
(2)西藏自治区人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(藏党发〔2020〕7号);
(3)财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知(财预〔2020〕10号);
(4)《林芝市财政支出预算绩效管理暂行办法的通知》(林财字〔2020〕1号);
(5)《中共林芝市委会林芝市人民政府办公室关于印发〈林芝市全面推行河湖长制工作方案〉》(林委办〔2017〕33号)。
2、评价方法、标准
根据评价对象具体情况,采取计划标准作为评价标准,评价方法主要采用成本效益分析法、因素分析法、公众评判法等。
3、评价等级设置情况
评价结果采取评分和评级相结合的方式,具体分值和等级划分为四档,标准如下:
分值 等级 优秀 良好 中等 差 区间 ≥90分 75分≤分值＜90分 60分≤分值＜75分 ＜60分
4、绩效评价工作过程
(1)前期准备
成立评价工作小组,收集、了解相关政策规定和资金文件,认真梳理林芝市水利局相关文件,确定评价重点。
(2)组织实施
2024年6月26日至7月2日,评价工作小组实施现场评价,结合各实施单位绩效自评报告及信息采集、查阅资料、统计分析、交流、电话询访等情况,对相关资料中反映的或分析中发现的问题进行重点核查。
(3)综合评价
评价组采用定量与定性相结合、项目实施单位自评与评价小组评价相结合,运用成本效益分析法、比较法等方法进行评价,并按以下程序开展具体评价工作。
①前期准备
前期准备工作主要包括了解与本次绩效评价工作相关政策,听取委托人对委托事项的介绍听取被评价单位对项目基本情况的介绍,接收被评价单位提交的资料。
②分析评价
根据前期准备工作了解情况,通过检查被评价单位提交的资料,对评价指标进行对应打分得出评价初步结果,然后就评价中发现的问题和打分情况与被评价单位与委托人进行充分沟通最终得出评价结果。
③报告撰写
评价工作组对评价结果进行分析汇总,撰写报告。
三、项目支出明细表
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序号 |
项目名称 |
预算资金额度 |
资金使用情况 |
支付率 |
备注 |
|
1 |
河湖长制工作专项经费项目 |
1,000.00 |
984.26 |
98.43% |
|
|
合计 |
1,000.00 |
984.26 |
98.43% |
|
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四、绩效评价结论
经评价,河湖长制工作专项经费项目得分为91分,评价等级为优秀。
项目指标评分表
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项目 |
分值 |
得分 |
得分率 |
|
项目决策 |
20 |
19 |
95% |
|
项目管理 |
30 |
30 |
100% |
|
项目产出 |
20 |
19 |
95% |
|
项目效益 |
30 |
23 |
76.67% |
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绩效评价得分：91分 综合评价结果等级：优秀 |
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五、绩效评价指标分析
1.项目决策
该项指标满分20分,扣1分,得19分。
其中:项目目标-项目细化,部分指标量化不清晰,如:宣传经费(短信宣传教育电信、移动)物资未明确推广、发放次数。扣1分。
2.项目产出
该项指标满分20分,扣1分,得19分。
其中:(1)产出时效-按时完工率,河湖智慧平台已于2023年12月25日竣工完成初验,尚未完成终验(合同约定运行半年后进行终验)。本项满分8分,扣1分,实得7分。
3.项目效益
该项指标满分30分,扣7分,得23分。
(1)经济效益,系统开发完成后免费运维服务1年,可衡量标准不显著,佐证资料不足。本项满分6分,扣2分,实得4分。
(2)社会效益,实现河湖管理社会环境持续向好、基础设施更加完备,河湖管理制度更加完善,方法更加科学,佐证资料不足。本项满分6分,扣2分,实得4分。
(3)环境效益,工作总结中提及“河湖疑似问题遥感图斑512个,核实认领问题整改283个,目前完成69个,整改率24.38%。”,尚不能为环境效益改善或提高提供充足依据。本项满分6分,扣3分,实得3分。
六、存在问题及建议
1.项目管理方面:加强项目实施过程管理,项目组应及时跟进、更新各项目实施进度和完成情况。
2.项目产出方面—按时完工率较低
建议项目负责人应及时跟进项目情况,分析致使进度缓慢的原因,依据合同约定和相关会议安排,积极主动与项目实施单位进行沟通,监督项目执行。
3.项目效益方面经济效益、社会效益、环境效益不显著
建议:(1)明确治理目标首先,应明确河湖治理的具体目标,包括水质改善、生态恢复、防洪排涝等多个方面。目标设置应具体、可量化,以便于评估治理效果。同时,需根据不同河湖的特点和实际情况,制定符合实际的治理目标。
(2)科学规划,制定科学的治理策略是提升治理效益的关键,应综合考虑河湖的自然条件、社会经济发展状况、生态环境状况等因素,制定具有针对性的治理策略。策略制定过程中,应注重与相关规划的衔接,确保治理工作的协调性和一致性。
(3)持续监测评估是确保治理效益持续提升的关键。应建立健全河湖治理的监测评估体系,对治理效果进行定期监测和评估。及时发现和解决治理过程中存在的问题和不足,优化治理策略和措施。同时,加强信息共享和交流合作,促进各地治理经验的推广和应用。
七、其他需说明的问题
无。
(以下无正文)
陕西丰汇韵嘉会计师事务所合伙企业
(普通合伙)
二○二四年七月十六日