林芝市残疾人联合会
2023年度部门整体支出绩效评价报告
委托单位：林芝市财政局
评价机构：陕西丰汇韵嘉会计师事务所合伙企业（普通合伙）
2024年7月26日
（二）评价依据、绩效评价原则、评价方法、评价标准、评价指标体系
林芝市残疾人联合会
2023年度部门整体绩效评价报告
我们接受贵单位委托，对林芝市残疾人联合会(以下简称:“市残联”)2023年1月1日至2023年12月31日本级财政预算资金整体支出进行绩效评价，市残联对建立健全内部内控制度、提供的会计资料和相关材料证明文件的完整性、真实性、合法性承担责任。依据《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）以及《林芝市财政局关于开展 2023 年度部门整体支出、项目支出、财政政策绩效评价工作通知》（林财预〔2024〕11号）相关要求，结合市残联的实际情况，我们实施了查阅资料、实地察看、社会调查、检查、询问、计算、分析性复核等评价程序，现将有关情况报告如下：
林芝市残疾人联合会是市委领导的由残疾人及其亲友和残疾人工作者组成的人民团体，是全市各类残疾人的统一组织，是党和政府联系残疾人的桥梁和纽带，为副县级。主要职能是:
（1）深入贯彻党和国家有关残疾人工作的方针、政策，深入落实自治区党委、政府和市委、市政府关于残疾人工作的决策部署，参与起草有关发展残疾人事业的方法性法规草案，协助政府研究制度、组织实施我市残疾人事业发展规划，充分发挥综合协调、咨询服务作用。
（2）密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务，维护残疾人在政治、经济、文化、社会等方面平等的公民权利。
（3）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，激励残疾人自尊、自信、自强、自立，践行社会主义核心价值观，为建设富强文明和谐美丽的社会主义现代化强国、实现中华民族伟大复兴的中国梦贡献力量。
（4）沟通党和政府、社会与残疾人之间的联系，宣传残疾人事业，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，消除歧视、偏见和障碍。
（5）开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、托养、维权、文化体育、社会保障、无障碍环境建设、科技信息化应用、残疾人服务标准化建设和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件。
（6）承担市政府残疾人工作委员会的日常工作。
（7）联系和指导各类残疾人社会组织，培养残疾人工作者，使残疾人组织更加活跃。
（8）开展残疾人事业的对外交流和合作。
（9）指导各县（区）残联的业务工作。
（10）完成市委、市政府和自治区残联交办的其他任务。
部门内设2个科室、2个中心，分别是办公室(政工人事科)、业务科，残疾人托养服务中心、残疾人康复中心。
截至2023年12月31日，林芝市残疾人联合会编制为12名，实际在职职工人数12人。
1.年度总体工作
2023年以来，在自治区残联的有力指导下，林芝市残联深入贯彻落实市委、市政府关于残疾人事业决策部署，始终保持同残疾人的血肉联系，与残疾人想在一起、干在一起，取得了明显成效。
2.重点工作任务
(1)惠残政策全面落实，残疾人社会保障水平不断提高。一是强化部门协调和数据信息比对，配合乡村振兴部门将符合条件的易返贫致贫残疾人及其家庭纳入各地防止返贫监测范围，2023年以来有效监测边缘易致贫残疾人家庭31户。二是积极对接昌都市贡觉县残联和各县区残联做好残疾人证迁出、迁入工作，落实相关待遇，目前155名“三岩”搬迁残疾人残疾人证已全部迁入，有力保障了搬迁残疾群众的各项权益。三是加大残疾人关怀力度，走访残疾人家庭108户，发放慰问金6.5万元，对接广东残联在林芝开展调研，慰问35户困难残疾人，发放慰问金1.75万元，并向我市捐赠16万元残疾人活动经费。四是推进残疾人基础服务设施建设，截至目前，林芝市残疾人康复中心，波密、米林、工布江达、墨脱、察隅5县（市）残疾人综合服务中心改造提升已完成，已有14名残疾儿童在工布江达县残疾人综合服务中开展康复训练，有效解决了残疾儿童家庭就近就便康复难题。五是完成4个边境县53户、3个腹心县70户重度残疾人家庭无障碍改造，争取民政资金15万元为巴宜区百巴镇嘎吉搬迁村解决了30户残疾人家庭无障碍改造。六是积极开展残疾人职业培训和使用技术培训，因地制宜，邀请专业技术专家为围绕种植、养殖等使用技术培训，巴宜区、察隅县、朗县共计培训残疾人250人，为20名残疾人开展民族手工艺培训，为30名残疾人开展网络直播培训，为40名村（社区）残疾人协会专职委员开展能力提升培训；输送3名残疾人前往自治区残疾人就业服务中心开展残疾人驾驶技能培训，为20名残疾人大学生建立“一人一档”，开展一对一就业指导工作；积极与用人单位对接，推荐15名残疾人从事保洁、门卫、仓库保管员、盲人保健按摩等岗位，其中往届大学生3人；为2023年新考入大学的7名困难残疾人大学生发放一次性入学补贴各5000元。
(2)康复救治服务提质增效，残疾人幸福指数不断提升。入户为167名残疾儿童进行了免费筛查和评估，在市残疾人康复中心免费开展31例残疾儿童抢救性康复训练，引导23名残疾儿童家庭参与自费康训；联合团市委“健康直通车”为20名听障儿童开展评估，转介6名听障儿童前往广东省第二人民医院开展免费人工耳蜗手术，兑现补贴人工耳蜗手术补贴36万元；开展“爱耳日”志愿服务，为5名听障人士免费适配助听器，为20余名市民提供政策咨询服务；联合奇正藏药开展“走进康复中心 关爱特殊儿童”活动，激励残疾儿童自尊自信自立自强。截至12月，市残联为951人次残疾人提供了基本康复服务，免费适配电动轮椅、助听器等辅具1000余台件，康复服务率和辅助器具适配率分别为96.94%、98.74%。
(3)残疾人权益得到保障，关心支持残疾人事业氛围更加浓厚。一是圆满完成市、县（区）残联换届工作，成立林芝市肢体残疾人协会及所属党支部，完善“党委领导、政府负责、社会参与、残疾人组织充分发挥作用”的新时代残疾人事业领导体制和工作机制，充实专兼职残疾人工作者队伍，为各县（区）残联争取1名西部志愿者，夯实基层残联工作力量。二是扎实做好矛盾纠纷隐患排查，制定残疾人尊法学法守法用法实施方案，积极开展残疾人法律援助，在职责范围内，协调帮助残疾人解决矛盾纠纷1起，维护残疾人权益，提升残疾人幸福感、获得感、安全感。三是扎实推进残疾人业务“一网通办”。截至目前，开展残疾人新办证、到期换证、变更、迁移933份（其中“跨省通办”36份）；审核安置残疾人用人单位268家、399人。
(4)党建引领凝聚合力，残疾人工作者彰显担当。一是深入学习贯彻党的二十大精神，扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育。领导带头“导学”，营造氛围“比学”，创新方式促“讲学”，围绕“残疾人事业发展顶层设计和制度建设”、“残疾儿童康复救助存在的问题和对策”、“关于农村居家无障碍环境建设对策建议”开展专题调研，注重发挥党员先锋模范作用，聚焦残疾人求职创业、技能培训、残疾儿童康复、教育等民生问题，倡导“办就办、马上办、办就办成”工作理念。在市残疾人康复中心完成3期31例残疾儿童康复训练，完善波密、巴宜区84个村社区残协规范化建设；建立了广东各级残联帮扶林芝市各级残联工作机制，解决辅助器具35台（件、套）、康复专业书籍180册，为林芝县（区）残联捐助49.8万元；通过广东省残联援藏途径，与深圳市雨燕残疾人关爱事业发展中心（深圳市重塑未来公益基金会）签订“七位一体”合作协议，在各县筛查肢体障碍患者300余人，在市藏医院开展二批6名残疾儿童救治手术，转介8名残疾儿童到深圳大学附属华南医院进行免费手术救治，我市残疾人创业者农副产品正在与雨燕发展中心对接销售中。二是深入学习自治区残联、中国残联第八次代表大会精神，深刻感悟以习近平同志为核心的党中央和以王君正书记为班长的自治区党委对残疾人的“格外关心、格外关注”，扎实开展在职党员进社区“双报到”工作，实现从“人找政策”向“政策找人”的转变，打通服务残疾群众“最后一公里”。截至目前，市残联机关党支部已向尼池社区报到，10名党员分别向居住地社区党支部报到，认领任务清单2项。为辖区外地户籍盲人适配盲人手机、智能语音水壶、盲杖等价值1700元的辅具，电话为生活在区外的残疾人家庭解答政策，为林升小区2户残疾人解决无障碍改造。
1.预算批复情况
2023年市残联年初预算数1,495.69万元，综合调整后调减数额为10.59万元，调整后全年预算金额为1,485.10万元。其中：一般公共预算606.22万元、政府性基金预算878.88万元、国有资本经营预算0.00万元。
2.决算情况
2023年市残联决算数为1,024.19万元，其中：基本支出金额为371.09万元，项目支出金额为653.10万元。
1.评价目的
本次评价根据《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）、西藏自治区人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）部署的要求，以预算资金为主线，梳理部门预算执行过程中涉及的目标管理、预算管理、资产管理等内容，综合分析部门的管理效率，落实部门预算主体责任，提高部门资金、资产等资源统筹配置能力；以战略目标和职责目标为基础，综合评价部门履职结果，反映财政资金支出结果，提升部门整体预算绩效管理水平。
2.评价对象和范围
本次评价对象为市残联，预算资金1,485.10万元。评价时间范围：2023 年1月1日至 2023 年12月31日。
（二）评价依据、绩效评价原则、评价方法、评价标准、评价指标体系
1.评价依据
(1)《中华人民共和国预算法》
(2)《中华人民共和国预算法实施条例》
(3)《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）
(4)《国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见》（国办发〔2013〕96号）
(5)《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）
(6)《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）
(7)《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2018〕89号）
(8)《西藏自治区预算绩效评价指标体系框架》（藏财预〔2018〕174号）
(9)其他相关法律法规。
2.评价原则
科学规范原则。绩效评价应当严格执行国家、自治区规定的程序、按照科学可行的要求执行。
客观公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，做到指标科学、标准客观、权重合理、数据准确、资料可靠、程序规范、评价公正，绩效评价报告要内容完整、依据充分、分析透彻、逻辑清晰、客观公正。
绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价指标与支出目标具有直接的联系，评价结果能够清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
3.评价方法
为确保评价过程、结论的科学与准确性，根据评价工作需要及部门特点，评价工作中主要采用包括比较法、因素分析法、公众评价法和其他评价方法等，以充分采集和核实评价所需要的基础数据资料，进行科学的分析处理，得出评价结论。
4.评价标准
本次绩效评价采用的评价标准主要为：
（1）计划标准，本次评价中部分产出指标采用计划标准作为评价标准，计划标准来源于部门中长期发展规划、部门重点工作任务计划。
（2）历史标准，在本次评价中部分效益指标采用历史标准作为评价标准，历史标准来源于以前年度相关数据统计。
（3）行业标准。本次评价将市残联履职目标要求作为行业标准参考。
（4）其他标准。财政部等相关部门认可的其他标准。本次评价中决策及过程指标采用其他标准。
5.评价指标体系
本次评价以《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）要求为基础，构建“以部门规划、运行成本、基础管理、资产管理、预算管理等共性指标评价部门管理效率，以履职效能、社会效益、可持续发展能力、服务对象满意等个性指标评价部门履职结果”的评价体系框架。
绩效评价结果量化为百分制综合评分，并按照综合评分进行分级。综合评分为 90 分（含）以上的为“优”， 75分（含）至 90 分的为“良”，60 分（含）至 75分的为“中”，60分以下的为“差”。
本次绩效评价工作主要分为前期准备、评价实施和形成报告三个阶段。具体情况如下：
1.前期准备阶段
（1）成立工作组。在明确委托方要求后，组建工作组，明确工作组内的任务分工。
（2）编制工作方案。编制绩效评价工作方案，对评价对象、评价内容、评价方式方法、评价体系和标准、工作程序和时间安排、人员安排及相关附件等作出具体规定。工作方案将报委托方审阅征求意见，并进行调整完善。
2.评价实施阶段
（1）前期准备通知
工作组通过委托方获取项目单位联系方式，与项目单位提前沟通，下发资料清单，由项目单位进行前期资料准备。
（2）收集部门资料
为满足评价工作需要，通过邮件、电话、建立微信工作群等方式，根据需要准备资料清单，跟踪辅导被评价项目 单位准备评价所需相关资料，对遇到的疑惑，及时予以解答，为被评价项目单位能够提供出满足评价需要的资料提供辅导支持。
（3）资料收集及审核反馈
工作组将依据资料收集清单对资料进 行形式审核，对于不符合要求、存在重大缺项漏项的资料予以退回，并反馈原因，辅导被评价项目单位补充完善。
（4）非现场评价
主要对被评价项目提交的评价相关资料进行审核，统计和评分，在审核过程中对于存有疑义的问题，我们会与相关单位充分沟通，对于对评价结果有重大影响的存疑事项，也将进行现场检查或勘察。
（5）综合评价分析
根据所收集的基础资料，结合现场核实的有关情况，整理出绩效评价所需的基本资料和数据。按照评价实施方案确定的评价指标、评价标准和评价方法，根据评价基础数据，对评价项目的总体绩效情况进行全面的综合评价，形成评价结论。
3.报告撰写阶段
在前期工作开展的基础上，工作组对项目情况进行汇总和分析， 撰写绩效评价报告，经公司内部审核后，递交委托方征求意见并根据反馈意见修改完成形成报告终稿。
表3-1 2023年部门整体支出指标评分表
|
一级指标 |
分值 |
得分 |
得分率 |
|
投入 |
15 |
12 |
80.00% |
|
过程 |
49 |
29.5 |
60.20% |
|
产出 |
16 |
9.54 |
59.63% |
|
效果 |
20 |
15.69 |
78.45% |
|
绩效评价得分：66.73 综合评价结果等级：中 |
|||
从目标设定、预算配置两个方面进行评价，满分为15分，总得分12分。
表4-1项目投入情况得分表
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
投入 |
15 |
目标设定 |
绩效目标合法合规合理性 |
1 |
1 |
|
绩效目标与部门职责的相符性 |
1 |
1 |
|||
|
绩效指标清晰量化程度 |
1 |
1 |
|||
|
绩效目标与年度任务对应性 |
1 |
1 |
|||
|
绩效目标与预算资金匹配性 |
2 |
2 |
|||
|
预算配置 |
在职人员控制率 |
3 |
3 |
||
|
“三公经费”变动率 |
3 |
0 |
|||
|
重点支出安排率 |
3 |
3 |
|||
|
合计 |
15 |
12 |
|||
1.目标设定情况
（1）绩效目标合法合规合理性
市残联设立的整体支出绩效目标依据充分，符合客观实际、符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划。本项满分1分，实际得分1分。
（2）绩效目标与部门职责的相符性
市残联的绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责相符。本项满分1分，实际得分1分。
（3）绩效指标清晰量化程度
市残联设置的绩效目标基本具体细化为可量化评估的指标；绩效目标清晰可衡量。本项满分1分，实际得分1分。
（4）绩效目标与年度任务对应性
市残联设置的绩效目标与年度的任务数或计划数相对应。本项满分1分，实际得分1分。
（5）绩效目标与预算资金匹配性
绩效目标表中年度资金总额为1,495.69万元，综合调减10.59万元，本年度调剂后部门预算资金总额1,485.10万元。绩效目标与预算资金相匹配，本项满分2分，实际得分2分。
2.预算配置情况
（1）在职人员控制率
市残联2023年在职人员12人，核定编制12名，在职人员控制率为100.00%。本项满分3分，实际得分3分。
（2）“三公”经费变动率
市残联2023年三公经费预算数为2.29万元，2022年三公经费预算数为1.72万元，三公经费变动率为33.14%,本项满分3分，扣3分，实际得分0分。
（3）重点支出安排率
市残联将项目支出金额大于20.00万元的列为重点项目，2023年重点项目7个，合计支出金额为580.58万元，项目总支出631.80万元。重点项目安排率为91.89%。本项满分3分，实际得分3分。
从预算执行、预算管理、资产管理三个方面进行评价，满分为49分，总得分29.5分。
表4-2项目过程情况得分表
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
过程 |
49 |
预算执行 |
预算完成率 |
11 |
0 |
|
预算调整率 |
2 |
1.5 |
|||
|
结转结余率 |
6 |
0 |
|||
|
结转结余变动率 |
1 |
0 |
|||
|
公用经费控制率 |
2 |
2 |
|||
|
“三公经费”控制率 |
2 |
1 |
|||
|
政府采购执行率 |
3 |
3 |
|||
|
预算管理 |
管理制度健全性 |
3 |
3 |
||
|
资金使用合规性 |
5 |
5 |
|||
|
预决算信息公开性 |
2 |
2 |
|||
|
基础信息完善性 |
2 |
2 |
|||
|
资产管理 |
管理制度健全性 |
3 |
3 |
||
|
资产管理安全性 |
5 |
5 |
|||
|
固定资产利用率 |
2 |
2 |
|||
|
合计 |
49 |
29.5 |
|||
1.预算执行情况
（1）预算完成率
《部门预算批复表》中《收支预算总表》的预算数总额为1,485.10万元；《部门决算报表》中《收入支出决算总表》的决算数为 1,024.19万元，预算完成率为68.96%。本项满分11分，扣11分，实际得分0分。
（2）预算调整率
《部门预算批复表》中《收支预算总表》的年初算数1,495.69万元，综合调减预算指标金额为10.59万元，调整后全年预算金额为1,485.10万元。预算调整率为0.71%，本项满分2分，扣0.5分，实际得分1.5分。
（3）结转结余率
市残联2023年结转结余数为460.91万元，结转结余率31.04%。本项满分6分，扣6分，实际得分0分。
（4）结转结余变动率
市残联2023年结转结余数为460.91万元，2022年结转结余数为38.37万元，结转结余变动率为1,101.22%。本项满分1分，扣1分，实际得分0分。
（5）公用经费控制率
市残联2023年实际支出公用经费总额为23.33万元，2023年公用经费全年预算总额为23.33万元，公用经费控制率为100.00%。本项满分2分，实际得分2分。
（6）“三公”经费控制率
市残联2023年“三公”经费实际支出数为2.29万元，2023年“三公”经费预算安排数为2.29万元，“三公”经费控制率为100.00%。本项满分2分，扣1分，实际得分1分。
（7）政府采购执行率
市残联2023年度政府采购金额为229.09万元，实际执行数为229.09万元。政府采购执行率为100.00%。本项满分3分，实际得分3分。
2.预算管理情况
（1）管理制度健全性
市残联制定了财务管理制度、业务层面内部控制制度、财务工作人员职责制度。建立了部门内控制度或措施，相关管理办法、制度、措施得到有效执行。本项满分3分，实际得分3分。
（2）资金使用合规性
市残联使用预算资金符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证，符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本项满分5分，得5分。
（3）预决算信息公开性
财政部关于印发《地方预决算公开操作规程》 的通知（财预[2016]143 号）“地方各级财政部门和各部门建有门户网站的，应当在门户网站公开预决算，并永久保留，其中当年预决算应当公开在网站醒目位置：没有门户网站的，应当采取措施在公开媒体公开预决算.并积极推动门户网站建设”。市残联按规定按时在政府公开信息网站上公开单位2023年预算情况，2023年决算尚未批复，故尚未公开。本项满分2分，实际得分2分。
（4）基础信息完善性
经抽查财务凭证，业务附件真实完整，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。本项满分2分，实际得分2分。
3.资产管理情况
（1）资产管理制度健全性
市残联制定了固定资产管理制度、财务管理制度等管理办法和制度。相关资产管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行。本项满分3分，实际得分3分。
（2）资产管理安全性
市残联资产配置合理，不存在超标准配置资产的情况；资产处置规范，不存在不按要求进行报批或资产不公开处置行为；资产账务管理合规，帐实相符；资产使用规范，不存在未经批准擅自出租、出借资产行为。本项满分5分，实际得分5分。
（3）固定资产利用率
市残联固定资产总额为2,914.69万元，实际在用固定资产总额2,914.69万元，固定资产利用率为100%。本项满分2分，实际得分得2分。
从部门整体产出情况的职责履行方面情况进行评价，满分为16分，总得分9.54分。
表4-3部门产出情况得分表
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
产出 |
16 |
职责履行 |
实际完成率 |
4 |
2.80 |
|
完成及时率 |
4 |
2.80 |
|||
|
质量达标率 |
4 |
2.80 |
|||
|
重点工作办结率 |
4 |
1.14 |
|||
|
合计 |
16 |
9.54 |
|||
1.职责履行情况
（1）实际完成率
市残联2023年计划完成项目数为20个，截至2023年12月31日，实际完成任务数为14个，实际完成率为70.00%。本项满分4分，扣1.20分，实际得分2.80分。
（2）完成及时率
市残联2023年计划完成项目数为20个，截至2023年12月31日，实际及时完成任务数为14个，实际完成率为70.00%。本项满分4分，扣1.20分，实际得分2.80分。
（3）质量达标率
市残联2023年计划完成项目数为20个，截至2023年12月31日，实际完成工作数中达到部门绩效目标要求质量的工作任务数为14个，质量达标率70.00%。本项满分4分，扣1.20分，实际得分2.80分。
（4）重点工作办结率
市残联将项目支出金额大于20.00万元的列为重点项目，2023年重点项目7个，截至2023年12月31日，2个重点项目均已完成。重点工作办结率为28.57%。本项满分4分，扣2.86分，实际得分1.14分。
从部门整体效果情况的履职效益方面情况进行评价，满分为20分，总得分15.69分。
表4-4部门效果情况得分表
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
|
|
|
社会效益 |
8 |
6 |
|
可持续影响 |
7 |
5 |
|||
|
社会公众或服务对象满意度 |
5 |
4.69 |
|||
|
合计 |
20 |
15.69 |
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（1）社会效益
2023年市残联履行部门相关职责，2023年以来有效监测边缘易致贫残疾人家庭31户。目前155名“三岩”搬迁残疾人残疾人证已全部迁入，有力保障了搬迁残疾群众的各项权益。加大残疾人关怀力度，走访残疾人家庭108户，发放慰问金6.5万元，对接广东残联在林芝开展调研，慰问35户困难残疾人，发放慰问金1.75万元，并向我市捐赠16万元残疾人活动经费。推进残疾人基础服务设施建设，截至目前，林芝市残疾人康复中心，波密、米林、工布江达、墨脱、察隅5县（市）残疾人综合服务中心改造提升已完成，已有14名残疾儿童在工布江达县残疾人综合服务中开展康复训练，有效解决了残疾儿童家庭就近就便康复难题。完成4个边境县53户、3个腹心县70户重度残疾人家庭无障碍改造，争取民政资金15万元为巴宜区百巴镇嘎吉搬迁村解决了30户残疾人家庭无障碍改造。积极开展残疾人职业培训和使用技术培训，因地制宜，邀请专业技术专家为围绕种植、养殖等使用技术培训，巴宜区、察隅县、朗县共计培训残疾人250人，为20名残疾人开展民族手工艺培训。入户为167名残疾儿童进行了免费筛查和评估，在市残疾人康复中心免费开展31例残疾儿童抢救性康复训练，引导23名残疾儿童家庭参与自费康训。截至12月，市残联为951人次残疾人提供了基本康复服务，免费适配电动轮椅、助听器等辅具1000余台件，康复服务率和辅助器具适配率分别为96.94%、98.74%。社会效益较显著。本项满分8分，扣2分，实际得分6分。
（2）可持续影响或生态效益
残疾人权益得到保障，关心支持残疾人事业氛围更加浓厚。一是圆满完成市、县（区）残联换届工作，成立林芝市肢体残疾人协会及所属党支部，完善“党委领导、政府负责、社会参与、残疾人组织充分发挥作用”的新时代残疾人事业领导体制和工作机制，充实专兼职残疾人工作者队伍，为各县（区）残联争取1名西部志愿者，夯实基层残联工作力量。二是扎实做好矛盾纠纷隐患排查，制定残疾人尊法学法守法用法实施方案，积极开展残疾人法律援助，在职责范围内，协调帮助残疾人解决矛盾纠纷1起，维护残疾人权益，提升残疾人幸福感、获得感、安全感。三是扎实推进残疾人业务“一网通办”。截至目前，开展残疾人新办证、到期换证、变更、迁移933份（其中“跨省通办”36份）；审核安置残疾人用人单位268家、399人。可持续影响较显著，本项满分7分，扣2分，实际得分5分。
（3）社会公众或服务对象满意度
经统计，2023年市残联社会满意度调查问卷显示满意度为93.74%。满分5分，扣0.31分，实际得分4.69分。
五、主要问题分析
市残联的三公经费变动率为33.14%，三公经费变动率偏高；预算完成率为68.96%，预算完成率低；结转结余率31.04%，结转结余率偏高；转结余变动率为1,101.22%，结转结余变动过高。
六、相关建议
落实节约措施，加强“三公”经费支出管理，遵循经费预算从紧、学习考察从实、公务接待从俭、公车管理从严原则，确保三公经费科学配置、合理开支。在项目启动阶段，应明确项目的投资目标，优化资源配置，完善沟通机制，确保项目团队以及外部利益相关者的信息交流畅通，避免因沟通不畅造成的时间和资源浪费，避免预算完成率低，准确测算项目预算情况，减少预算调整事项的发生，加强单位财务内控管理，对执行不规范等问题及时采取整改措施，提高预算执行的合规性。
七、其他需要说明的问题
（一）关于评价结果的说明
部门评价的结果受限于提供资料的全面性和准确性，评价小组仅能依据提供的现有的资料，结合职业判断给出评价的结果。绩效评价指标体系中部分指标评价采用抽样核查的结果，评价结果与实际可能存在偏差。
（二）关于报告使用的说明
本报告仅供林芝市财政局了解林芝市残疾人联合会2023年度部门整体支出的绩效情况，不作其他用途。由于使用不当而造成的后果与本会计师事务所无关。
附件：
林芝市残疾人联合会2023年部门整体支出绩效评价得分表
二○二四年七月二十六日